13 7月 経理に本当に必要なExcelスキル10選｜関数・ピボット・ショートカットを厳選

経理の仕事とExcelは切っても切れない関係です。会計ソフトが進化してもExcelがなくなることはなく、むしろ「会計ソフトから出力したデータをExcelで分析する」という場面はどんどん増えています。

しかし、Excelの機能は膨大で、「経理に本当に必要なスキル」がどれなのかわかりにくいのが実情。この記事では、少人数の経理体制で幅広い業務をこなしている方に向けて、「これだけ覚えれば業務の8割はカバーできる」というExcelスキルを10個に厳選して紹介します。

必須の関数5つ

1. VLOOKUP / XLOOKUP

経理で最も使う関数です。取引先コードから取引先名を引く、勘定科目コードから科目名を表示する、などマスタデータの参照に不可欠です。

Excel 365を使っているなら、VLOOKUPの上位互換であるXLOOKUPへの移行をおすすめします。左方向の検索やエラー時の表示が簡単に設定できます。

2. SUMIFS

複数の条件で合計を出す関数。「4月の」「交通費の」合計を出す、「A部門の」「人件費の」合計を出す、といった集計で毎日のように使います。

会計ソフトから出力した仕訳データをSUMIFSで集計すれば、科目別・月別・部門別の分析が自在にできます。

3. IF / IFS

条件分岐の基本。「金額が10万円以上なら”要承認”と表示」「消費税率が10%なら○、8%なら△」など、自動判定の仕組みを作るのに使います。

4. ROUND / ROUNDDOWN

経理は端数処理が頻出します。消費税の計算、按分計算、外貨換算——すべてで「切り捨て」「四捨五入」の指定が必要です。手動で端数を調整しているなら、今すぐ関数に切り替えましょう。

5. TEXT / VALUE

日付を「2026年4月」形式に変換したり、文字列として取り込まれた数値を数値型に変換したり。会計ソフトや銀行からエクスポートしたデータの整形で重宝します。

集計・分析スキル3つ

6. ピボットテーブル

月次の仕訳データをピボットテーブルにかければ、勘定科目別・月別・部門別のクロス集計が一瞬で作れます。「前月比で異常な増減がある科目」を見つけるのに最適です。

ドラッグ＆ドロップで集計軸を変えられるので、上長や経営層から「部門別で見せて」「前年比で」と言われてもすぐに対応できます。経営判断に必要な情報を素早く提供できる——これは経理の大きな付加価値です。

7. 条件付き書式

「赤字の科目を赤くする」「残高がマイナスのセルを黄色にする」など、異常値の自動検出に使います。月次決算のチェック作業で、目視の負担を大幅に減らせます。

8. グラフ作成（棒グラフ・折れ線グラフ）

経営会議用の資料で「売上推移」「経費の内訳」をビジュアル化する場面は多いです。凝ったグラフは不要——棒グラフと折れ線グラフの2種類を使いこなせれば十分です。

数字の羅列を「見える化」して経営層に伝えられるスキルは、経理のバリューを上げてくれます。

時短スキル2つ

9. ショートカットキー（厳選10個）

10. テーブル機能

データ範囲をテーブルに変換（Ctrl + T）すると、行を追加した時に数式や書式が自動的に拡張されます。毎月データが増える集計表には必須の設定です。

よくある質問

Q. マクロ（VBA）は覚えるべき？

経理の日常業務ではマクロは必須ではありません。上記10スキルで業務の大半はカバーできます。ただし、毎月同じ手順で行う定型作業が多い場合は、マクロで自動化する価値があります。

Q. Googleスプレッドシートでも同じことができる？

基本的な関数やピボットテーブルはGoogleスプレッドシートでも使えます。チームで共有して同時編集するならスプレッドシートの方が便利な場面もあります。

Excelスキルの先にある「経理の付加価値」

Excelは経理の強力な武器ですが、Excelが使えること＝経理ができること、ではありません。

本当に価値があるのは、Excelで集計した数字の「意味」を読み取れることです。ピボットテーブルで部門別の経費を集計した結果、「この部門だけ交際費が急増している」と気づける。条件付き書式で異常値を発見した先に、「なぜこの数字がおかしいのか」を追究できる。

Excelの操作スキル＋数字を読み解く力＝経営に貢献できる経理。これがCuelが考える経理の付加価値です。

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